Een eigen huis kopen is tegenwoordig lastig door de hoge huizenprijzen en strenge hypotheekregels. Familie kan daarbij helpen met een familiehypotheek. Dit is een lening van ouders, grootouders of een ander familielid waarmee een woning kan worden gekocht. Het kan een aanvulling zijn op een bankhypotheek of zelfs de volledige financiering.
Voor de koper heeft het voordelen: een woning kan worden gekocht die anders buiten bereik zou liggen, de rente blijft binnen de familie en is vaak aftrekbaar, en er kan worden afgesproken om in het begin alleen rente te betalen zodat de maandlasten lager blijven.
Voor de ouders of familie betekent het dat zij rente ontvangen die vaak hoger is dan op een spaarrekening. Zij kunnen helpen zonder direct te schenken en kunnen de rente belastingvrij terug schenken.
Belangrijk is dat de rente marktconform is. Dat betekent dat deze ongeveer gelijk moet zijn aan de rente die een bank zou vragen voor een vergelijkbare lening. Dit voorkomt problemen met de belastingdienst.
Een rekenvoorbeeld: stel dat een appartement van € 250.000,- wordt gekocht. De bank verstrekt een hypotheek van € 140.000,-. De ouders lenen het overige bedrag van € 110.000,- als familiehypotheek. Er wordt een rente afgesproken van 3,5%, wat marktconform is. De rente op deze lening bedraagt € 3.850,- per jaar, oftewel ongeveer € 321,- per maand.
In 2025 mogen ouders tot € 6.713,- belastingvrij schenken aan hun kind. Grootouders, overige familieleden en kennissen mogen in 2025 tot € 2.693,- belastingvrij schenken aan een persoon. Dit betekent dat ouders of andere familieleden er ook voor kunnen kiezen om een deel of zelfs de volledige rente terug te schenken. In dat geval wordt de rente betaald en kan deze worden afgetrokken bij de belastingaangifte, terwijl het bedrag via de schenking weer terugkomt.
Belangrijk is dat deze schenking echt vrijwillig plaatsvindt en niet als voorwaarde wordt gesteld. Anders ziet de belastingdienst het als een verkapte lening en vervalt het belastingvoordeel.
Een familiehypotheek is een mooie manier om elkaar te helpen, maar leg de afspraken altijd goed vast en laat indien nodig advies inwinnen bij een financieel adviseur of notaris.
Financiële planning is net een puzzel. Samen leggen we hem simpel.
Wil je dat ik met je meekijk? Neem gerust contact met me op.